人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有
期证券投资基金
托管协议
基金管理人：中国人保资产管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金 托管协议
人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金托管协议
人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金 托管协议
鉴于中国人保资产管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的有限责任公司，拟募集人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金
（以下简称“本基金”或“基金”）；
鉴于中国邮政储蓄银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效
存续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于中国人保资产管理有限公司拟担任人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持
有期证券投资基金的基金管理人，中国邮政储蓄银行股份有限公司拟担任人保
中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金的基金托管人；
管理人承诺其知悉《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户尽职调
查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交
易报告管理办法》、《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的
通知》（银发﹝2017﹞235 号）、《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身
份识别工作有关问题的通知》（银发﹝2018﹞164 号）等反洗钱相关法律法规、
监管规定，将严格遵守上述规定，不会违反任何前述规定；承诺用于投资的资
金来源不属于违法犯罪所得及其收益；承诺投资的资金来源和去向不涉及洗钱、
恐怖融资和逃税等行为；承诺向托管人出示真实有效的身份证件或者其他身份
证明文件，提供真实有效的业务性质与股权或者控制权结构、提供产品受益所
有人的信息和资料，并在产品受益所有人发生变化时，及时告知托管人并按托
管人要求完成更新；承诺积极履行反洗钱职责，不借助本业务进行洗钱等违法
犯罪活动。
管理人承诺管理人及其关联方均不属于联合国及相关国家、组织、机构发
布的制裁名单，及中国政府部门或有权机关发布的涉恐及反洗钱相关风险名单
内的企业或个人；不位于被联合国及相关国家、组织、机构制裁的国家和地区。
管理人承诺，其已根据《中华人民共和国个人信息保护法》等适用的现行
法律法规、监管规定的要求，履行了个人信息处理者应承担的义务。对于向托
管人提供的自然人个人信息，其已按照相关法律法规、监管规定的要求，履行
了必需的手续，并已取得了自然人的同意或者授权。
为明确人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金的基金管理人
和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议；
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除非文义另有所指，本协议的所有术语与《人保中证同业存单 AAA 指数 7 天
持有期证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语
具有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见《基金合同》
和《人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金招募说明书》（以下
简称“招募说明书”）的规定。
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一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：中国人保资产管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 20 层、21 层、22 层、
法定代表人：黄本尧
设立日期：2003 年 7 月 16 日
批准设立机关及批准设立文号：中国保险监督管理委员会保监机审
2003131 号
开展公开募集证券投资基金管理业务批准文号：中国证监会证监许可
2017107 号
组织形式：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册资本：人民币壹拾贰亿玖仟捌佰万元整
存续期限：不约定期限
经营范围：管理运用自有资金，受托或委托资产管理业务，与资产管理业
务相关的咨询业务，公开募集证券投资基金管理业务，国家法律法规允许的其
他资产管理业务
（二）基金托管人
名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街 3 号
办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座
法定代表人：郑国雨
成立时间： 2007 年 3 月 6 日
批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复2006484 号
基金托管业务批准文号：证监许可2009673 号
注册资本：991.61 亿元人民币
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营
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经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑和贴现；发行金融债劵；代理发行、代理兑付、承销政府债券；
买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡
业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服
务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开
募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《关
于实施有关问题的规定》（以下简
称《实施规定》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》
（以下简称《流动性风险管理规定》）等有关法律法规、《人保中证同业存单
AAA 指数 7 天持有期证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他
有关规定订立。
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投
资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法
利益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
金的投资范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围主要为：
本基金投资于同业存单、债券（包括国债、地方政府债券、央行票据、金
融债、企业债、公司债、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、政府支持债
券、政府支持机构债券等）、短期融资券（含超短期融资券）、中期票据、资
产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、
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现金等货币市场工具等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债
部分除外）、可交换债券以及其他带有权益属性的金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于同业存单的比例不低于基金资产的
金资产的 80%；本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
对基金投资、融资比例进行监督。
根据《基金合同》的约定，本基金的投资组合遵循以下限制：
（1）本基金投资于同业存单的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于
标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的 80%；
（2）本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金投资的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券剩余期
限或回售期限在 397 天以内（含 397 天）；
（4）本基金投资的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单的期限
在 1 年以内（含 1 年）；
（5）本基金主动投资的金融工具（包括同业存单、信用债、非金融企业债
务融资工具、银行存款、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监
会认定的其他品种）的主体信用评级不低于 AAA ；信用评级主要参照最近一个
会计年度的主体信用评级，如果对发行人同时有两家以上境内评级机构（不包
含中债资信）评级的，应采用孰低原则确定其评级；本基金持有上述金融工具
期间，如果其信用评级下降不再符合前述标准，应在评级报告发布之日起 3 个
月内调整至符合约定；
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（6）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%，
完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受此条款规定的比例
限制；
（7）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的 10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种以及中国证监
会认定的特殊投资组合可以不受此条款规定的比例限制；
（8）本基金投资于同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单、债券、
相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中国证监会认定的其他金融工具占
基金资产净值的比例合计不得超过 10%；
（9）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10%；
（10）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
（11）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得
超过该资产支持证券规模的 10%；
（12）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支
持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（13）本基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
（14）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，
债券回购到期后不得展期；
（15）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净
值的 10%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不
符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（16）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易
对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资
范围保持一致；
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（5）、（15）、（16）项外，因证券市场波动、证券发
行人合并、标的指数成份券调整、标的指数成份券流动性限制、基金规模变动
等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金
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管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法
律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符
合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之
日起开始。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后
的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理
人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。
基金托管人依照相关法律法规、基金合同及托管协议约定履行了监督职责，
基金管理人仍违反法律法规规定、基金合同或托管协议约定的投资组合比例限
制而造成基金财产损失的，由基金管理人承担责任，基金托管人不承担任何责
任。
对基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。除本协
议另有约定外，基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁止行为
进行监督。
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，
或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基
金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机
制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，
并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过
三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事
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项进行审查。
如果基金托管人在运作中依照相关法律法规、基金合同及托管协议的约定
严格遵循了监督流程，基金管理人仍违反法律法规、基金合同或托管协议约定
的投资禁止行为进行交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任，
基金托管人不承担任何损失和责任。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人
履行适当程序后，本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供经慎重选择的、本基
金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手用券款对付的交易
结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择
交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易
对手名单进行交易，如基金管理人未按要求提供银行间债券市场交易对手名单，
导致基金托管人无法有效履行监督职责，由此造成的损失和责任均由基金管理
人承担。
基金管理人对银行间债券市场交易对手名单进行更新，应及时通知基金托
管人，新名单自基金托管人确认后生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对
手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场
情况需要调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说
明理由，双方共同协商解决。如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的
银行间市场交易对手进行交易，应及时提醒基金管理人，经提醒后基金管理人
仍未改正的，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进
行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督，
但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如基金托管人事后发现基金管理人
没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒
基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
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对基金管理人选择存款银行进行监督。
基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约
定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并在基金投资存款之前及时提供给
基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关
规定进行监督，如基金管理人未按要求提供存款银行名单，导致基金托管人无
法有效履行监督职责，由此造成的损失和责任均由基金管理人承担。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金投资银行存款另
行签订书面协议，明确基金管理人和基金托管人在办理基金投资银行存款业务
中的权利义务，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（2）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查相关
协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
（3）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金
法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支
付结算等的各项规定。
（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流
通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
（2）流动受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开
发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交
易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上
市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经
基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控
制制度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准
的流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投
资额度和投资比例控制情况。基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个
工作日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。
基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确
认收到上述资料。
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（4）基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律
法规要求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、
发行证券数量、发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本
占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划
付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执行投资指
令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间
进行审核。
（5）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管
人认为上述资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通
受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理
人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权
利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产
损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。
如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。
资产处置等方面进行复核和监督。
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基
金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计
师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无须召
开基金份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本基金的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主
袋账户。
侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同及招募说明书的
约定执行。
金投资其他方面进行监督。
参与涉嫌洗钱、恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动；主动配合基金托管人开
展客户及受益人身份识别与尽职调查，提供真实、准确、完整客户及受益人资
料。对具备合理理由怀疑涉嫌洗钱、恐怖融资的客户，基金托管人有权按照反
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洗钱和反恐怖融资监管要求和内部规定采取必要管控措施。
投资人应向基金管理人提供法律法规规定的信息资料及身份证明文件，配
合基金管理人完成投资人适当性管理、非居民金融账户涉税信息的尽职调查、
反洗钱等监管规定的工作。
（二）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内
答复并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法
规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关
数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及
其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基
金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式
向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有
权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
时通知基金管理人在限期内纠正。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，
或者违反《基金合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管
理人，并有权向中国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政
法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理
人，并有权向中国证监会报告。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理
人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管
账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和
基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和
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《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金
托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资
产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违
反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式
通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形
式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复
查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限
期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向
中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和
制度等。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
时通知基金托管人在限期内纠正。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
用、处分、分配基金的任何资产。
户等投资所需账户。
理，确保基金财产的完整和独立。
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有
到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催
收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。
基金托管人应予以必要的协助和配合，但对此不承担任何责任。
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管人不得委托第三人托管基金财产。
（二）基金募集资产的验证
基金募集期满或基金提前结束募集之日起 10 日内，由基金管理人聘请符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出
具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。
验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基
金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
（三）基金银行账户的开立和管理
根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金
托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎
回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行账户进行。
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用
基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
（四）基金证券交收账户和结算备付金账户的开立和管理
为基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户，账户名称以实际开立为准。
管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦
不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
备付金账户，以本基金的名义在基金托管人托管系统中开立二级结算备付金账
户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清
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算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金的收取按照中国证券登记结
算有限责任公司的规定执行。
管理人负责。
他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使
用并管理；若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、
使用的规定。
（五）债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限
责任公司、银行间市场清算股份有限公司的有关规定，在中央国债登记结算有
限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管与结算账户，并代
表基金进行银行间市场债券的结算。
（六）其他账户的开立和管理
定，在基金管理人和基金托管人商议后由基金托管人负责开立。新账户按有关
规则使用并管理。
理。
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转
让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以
外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，
基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以
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上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管
理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授
权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得
转移。
六、指令的发送、确认和执行
基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。
电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用深证通金融数据交换平台
发送的电子指令、通过托管网银发送的电子指令）、自动产生的电子指令（托
管业务系统通过预先设定的业务规则自动产生的电子指令）。电子指令一经发
出即被视为合法有效指令，纸质指令作为应急方式备用。基金管理人通过深证
通金融数据交换平台和托管网银发送的电子指令，基金托管人根据 User ID 唯
一识别基金管理人身份，基金管理人应妥善保管 User ID，对于正确执行基金管
理人 User ID 发送的电子指令造成的任何损失，基金托管人不承担责任。
（一）基金管理人对发送纸质指令人员的书面授权
（一）基金管理人对纸质指令发送人员的书面授权
预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
即生效。如果授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管
人收到授权文件并经电话确认的时点，如早于，则以基金托管人收到授权文件
并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。
权人及相关操作人员以外的任何人泄漏，但法律法规或有权机关另有要求的除
外。
（二）指令的内容
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指令以及其他资金划拨指令等。
间、金额、账户信息（含收款行大额支付行号）等，纸质指令还需加盖预留印
鉴并由被授权人签字。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的
规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权
限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真的方
式向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令
内容。基金管理人必须在 15:00 之前向基金托管人发送付款指令并确保基金银行
账户有足够的资金余额，15:00 之后发送付款指令或截止 15:00 时账户资金不足
的，基金托管人不能保证在当日完成划付。对基金管理人在没有充足资金的情
况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理
人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。如基金管理人要
求当天某一时点到账，必须至少提前 2 个工作小时向基金托管人发送付款指令
并与基金托管人电话确认。基金管理人指令传输及确认不及时或账户资金不足，
未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行的，基金托管人不承担由此
导致的损失。基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传真给基金托
管人。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金托管人依
照“授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令执行完毕
后，基金托管人将执行结果反馈给基金管理人。基金托管人仅根据基金管理人
的授权文件对指令进行表面相符性的形式审查（即指令的要素是否齐全、印鉴
与被授权人是否与预留的授权文件内容相符），对其真实性不承担责任。基金
托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
特别地，对于已达成的非 RTGS T+0 场内交易，账户余额充足时，基金托管人可
根据中登数据直接处理，无需基金管理人出具划款指令，若账户余额不足，则
基金管理人需在当日 16：00 之前补足资金，否则造成基金托管人或基金托管人
托管的其他资产损失的，由基金管理人承担赔偿责任。
对于银行间同业市场债券交易，如果银行间簿记系统已经生成的交易需要
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取消或终止，基金管理人应书面通知基金托管人。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监
督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权视情况暂缓或拒绝执行，并及
时通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资
指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，
则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管
理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基金托管
人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违
反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身过错造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应
在发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人、基金管理人造成损失的，
对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。
（七）被授权人员的更换
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三个
工作日，使用传真向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知，注明启用
日期，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期
起开始生效。基金管理人对授权通知的内容的修改自启用日期起生效。如被授
权人变更通知注明的启用日期早于基金托管人收到变更通知并经电话确认的时
间的，则以基金托管人收到变更通知并经电话确认的时点为变更通知的生效时
间。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管
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人。被授权人变更通知的正本应与传真件一致，若有不一致的，以基金托管人
收到的传真件为准。
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基
金托管人并经托管人电话确认，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人
员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券买卖的证券经营机构
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金
管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基
金的专用交易单元。
基金管理人和被选中的证券经营机构签订《交易单元租用协议》，由基金
管理人提前通知基金托管人，并将《交易单元租用协议》及时送达基金托管人，
确保基金托管人申请接收结算数据。交易单元保证金由被选中的证券经营机构
交付。基金管理人应根据有关规定对交易单元的使用情况予以披露，并将该等
情况及基金专用单元号、佣金费率等基金基本信息以及变更情况及时以书面形
式通知基金托管人。
因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相
关交易规则为准。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》和《证券结
算保证金管理办法》，在每月前 6 个工作日内，中国证券登记结算有限责任公
司（以下简称“中国证券登记结算公司”）对结算参与人的最低结算备付金和
结算保证金限额进行重新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算公司调
整最低结算备付金和结算保证金当日，在资金调节表中反映调整后的最低备付
金和结算保证金。基金管理人应预留最低备付金和结算保证金，并根据中国证
券登记结算公司确定的实际最低备付金和结算保证金数据为依据安排资金运作，
调整所需的现金头寸。
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根
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据中国证券登记结算公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据基金
管理人的交易划款指令具体办理。
如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托
管人负责赔偿基金的损失；如果由于基金管理人违反法律法规、交易规则的规
定进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风险，基金托管人发现后应
立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损失由基金
管理人承担。
基金管理人应采取合理措施，确保在 T＋1 日上午 10:00 前有足够的资金头
寸，用于当日中国证券登记结算公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。
基金场外交易用于交收的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理
人发送的划款指令。
对于场内交易的资金清算交收，若基金管理人未能按时补足结算资金的，
基金托管人应按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。因基金管
理人未能按时补足结算资金影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券
登记结算有限责任公司之间的一级清算，由此给基金资产、基金托管人及基金
托管人托管的其他资产造成的损失由基金管理人承担。
在资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人在正常业务受理渠道
和指令规定的合理时间内发送的符合法律法规、本协议的指令不得拖延或拒绝
执行。如由于基金托管人的原因导致基金财产无法按时支付证券清算款，由此
造成的损失由基金托管人承担，但银行托管账户余额不足或基金托管人如遇到
不可抗力的情况除外。
（1）资金账目的核对
资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实，账实相符。
（2）证券账目的核对
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账
目相符。基金管理人、基金托管人应按时核对交易所证券账户中的种类和数量，
确保每日交易结束后证券账户中证券的种类和数量与基金会计账簿中的记载一
致。
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对于资金账目及证券账目，若基金管理人与基金托管人核对不一致，双方
应积极查找原因并纠正。
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真
实性负责。基金托管人应及时查收申购资金及转入资金的到账情况并根据基金
管理人指令及时划付赎回及转出款项。
托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。
数据和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正常发送，
双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按
有关规定保存。
金管理人负责并保证上述事宜按时进行。
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的
专用账户，该账户由登记机构管理。
人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基
金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，
基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失.
拨付赎回款或进行基金分红时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管
人应按时拨付；如果基金托管人未能按时拨付相关款项的，责任由基金托管人
承担。因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系
基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。
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除申购款项到达基金银行账户需双方按约定方式对账外，资金划出、赎回
和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等除与投资指令相同外，
其他部分另行规定。
（四）申赎净额结算
T+1 日 15:00 前，注册登记机构根据 T 日基金份额净值计算基金投资者申赎
基金的份额，基金管理人将注册登记机构确认的有效数据汇总传输给基金托管
人。基金管理人和基金托管人据此进行申购赎回的基金会计处理。基金申购、
赎回等款项 T+3 日前在基金管理人总清算账户和基金银行账户之间交收。
对于基金应收款，基金管理人将及时进行划付并通知基金托管人，基金托
管人应及时查收，对于未准时划付的资金，应通知基金管理人。
对于基金应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对
于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付。
在发生巨额赎回或本基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的
情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。
（五）基金转换
应函告基金托管人并就相关的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当
事人承担的权责事宜进行商谈。
（六）基金现金分红
备案并在规定媒体上公告。
人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用
账户。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
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基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
基金份额净值是按照每个估值日闭市后，该类基金资产净值除以当日该类
基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由此
产生的误差计入基金财产。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或
基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，
将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理
人对外公布。
本基金按以下方法估值：
（1）在交易所市场上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值
日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价估值；交易所上市交易或挂
牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日
的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值；
（2）交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘
价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化以及证
券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）
估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券
价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最
近交易市价，确定公允价格。
（3）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，估值日不存在活跃市场时
采用估值技术确定其公允价值进行估值。
场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于不
存在活跃市场或市场活动很少的情况下，应采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照
第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对
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于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款
日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估
值全价，同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期
截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。
值。
机制，以确保基金估值的公平性。摆动定价机制的处理原则与操作规范按监管
机构或行业协会有关规定确定。
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即
通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理
人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，
按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
（二）净值差错处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估
值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生
估值错误时，视为基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或
销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，
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过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下
述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、
数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承
担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，
由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，
并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应
赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值
错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返
还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责
任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的
当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部
分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得
的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
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更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基
金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
（三）暂停估值的情形
商确认后，基金管理人应当暂停估值；
（四）基金会计制度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（五）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一
记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，
对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方
对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（六）会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂
时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理
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人的账册为准。
（七）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的
编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要
求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后 15 个工作日内完成；《基金合同》
生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管
理人应当在 3 个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料概要并登载在
指定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要的其他信息发生变更的，基
金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募
说明书。中期报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 2 个月内公告；年度报告
在会计年度结束后 3 个月内公告。如果基金合同生效不足 2 个月的，基金管理
人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人在月初 3 个工作日内完成上月度报表的编制，经盖章后，以约
定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人收到后在 2 个工作日内进行复
核，并将复核结果及时书面或以其他双方约定的方式通知基金管理人。对于季
度报告、中期报告、年度报告、更新招募说明书、基金产品资料概要等，基金
管理人和基金托管人应在上述监管部门规定的时间内完成编制、复核及公告。
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托
管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果
基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基
金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报
证监会备案。
基金托管人在对上述报告复核完毕后，可以出具复核确认书（盖章）或以
其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。
（八）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并
披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息
九、基金收益分配
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
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相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余
额。
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
（一）基金收益分配应符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下：
进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可
不进行收益分配；
现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基
金默认的收益分配方式是现金分红；通过红利再投资所得基金份额的最短持有
期起始日视为与该认/申购份额最短持有期起始日相同；
收益分配基准日的各类基金份额的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配
金额后不能低于面值；
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在法律
法规允许的前提下，在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程
序后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大
会，但应于变更实施日前在指定媒介和基金管理人网站公告。
（二）基金收益分配方案的确定与公告
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，按照《信
息披露办法》有关规定在指定媒介公告。
（三）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基
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金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红
利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
（四）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规
定。
十、基金信息披露
（一）保密义务
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于
基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露
前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保
密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自
承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、
彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金信息披露的文件，包括基金招募说明书及其提示性公告、基金合同
及其提示性公告、基金托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、基
金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金合同规定的
定期报告（包括年度、中期报告和季度报告）、临时报告、澄清公告、实施侧
袋机制期间的信息披露、基金份额持有人大会决议、清算报告及其提示性公告、
资产支持证券的投资情况及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管
理人拟定并公布。
基金托管人应按本协议第八条第（六）款的规定对相关报告进行复核。基
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金年报经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后方可披露。
本基金的信息披露公告，必须在中国证监会指定媒介发布。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
（四）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报
告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合
同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一
致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进
行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
（二）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
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基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一
致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进
行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
（三）销售服务费的计提比例和计提方法
本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。销售服
务费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的销售服务费
E 为前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一
致的财务数据，自动在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支付。若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进
行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
（四）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销
售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规
定；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用、由基金管理人承
担的基金标的指数许可使用费等不列入基金费用。基金合同生效之前的相关费
用包括律师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支；基金管理
人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外自主披露如产生信息披露费用，
该费用不得从基金财产中列支；基金托管人对不符合《基金法》、《运作办
法》等有关规定以及《基金合同》约定的其他费用有权拒绝执行。
（五）在首期支付基金管理费及其他费用前，基金管理人应向托管人出具
正式函件指定基金管理费、销售服务费的收款账户。基金管理人如需要变更此
账户，应提前 5 个工作日向托管人出具书面的收款账户变更通知。
（六）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，
但应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收
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取管理费，详见招募说明书的规定或相关公告。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金
管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金份额持有人名册由
登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人保管。基金托管人有权要
求基金管理人提供基金份额持有人名册，基金管理人应及时提供，不得拖延或
拒绝提供。基金登记机构保存期不低于法律法规规定的最低期限，法律法规另
有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资
料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和
完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以
外的其他用途，并应遵守保密义务。
十三、基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关
资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料。
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基
金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的
最低期限。
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传
真给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基
金的有关文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
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（1）被依法取消基金管理资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上
（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提
名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权
的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时
基金管理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份
额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告；
（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任或临时基金管理人应与基
金托管人核对基金资产总值；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结
果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费由基金财产承担；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）被依法取消基金托管资格；
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（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上
（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提
名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权
的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时
基金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份
额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告；
（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者
临时基金托管人应当及时接收。新任或临时基金托管人与基金管理人核对基金
资产总值；
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结
果予以公告，同时报中国证监会备案。审计费用由基金财产承担。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
总份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指
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定媒介上联合公告。
十五、禁止行为
本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：
（一）《基金法》中规定的基金管理人和基金托管人的禁止的行为。
（二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金财产
从事《基金法》禁止的投资或活动。
（三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定，
基金管理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。
（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的
方式公开披露的信息，不得对他人泄露。
（五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。
（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基金
托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或
拒绝执行。
（七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不得动
用或处分基金财产。
（八）基金管理人与基金托管人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。
基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管理人员
或其他从业人员不得相互兼职。
（九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。
（十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规和监管部门取消或变更上述禁止性规定的，则本基金不受上述相
关限制或按变更后的规定执行。
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金托管协议的变更
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本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，
其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证
监会备案。
（二）基金托管协议的终止
他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。
终止事项。
（三）基金财产的清算
成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的
监督下进行基金清算。
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告
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（7）对基金剩余财产进行分配。
不能及时变现的，清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基
金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的
基金份额比例进行分配。
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书
后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证
监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应
当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊
上。
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
规规定的最低期限。
十七、违约责任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应
当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规
定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分
别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有
人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，一方承担连带赔偿责任后有权根据另
一方过错程度向另一方追偿。对损失的赔偿，仅限于直接损失。但是发生下列
情况，相应的当事人免责：
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规作为或不作为而造成的损失等；
而造成的损失等；
如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金
投资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资
者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力
防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损
失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能
发现该错误的，由此造成基金资产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免
除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或降低
由此造成的影响。
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔
偿责任。
（四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护
基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（五）本协议所指损失均为直接损失。
十八、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过
友好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、
调解不成的，任何一方当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，
根据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是终
局的，并对相关双方当事人均有约束力。仲裁费用、律师费由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠
人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金托管协议
实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有
人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖。
十九、基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集注册时提交的基金托管协议草
案，应经托管协议当事人双方加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授
权代表签字或盖章，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。
托管协议以报中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之
日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国
证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）基金托管协议一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人和基
金托管人分别持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事项
本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、基金托管协议的签订
见签署页。
人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金 托管协议
（本页无正文，为《人保中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金托管
协议》的签署页）
基金管理人：中国人保资产管理有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字或盖章）：
签订地点：上海
签订日期： 年 月 日
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字或盖章）：
签订地点：上海
签订日期： 年 月 日
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